Закон об освобождении от налогов пенсионеров

Содержание

Льготы для пенсионеров в 2020 году: список льгот, описание, порядок оформления

Закон об освобождении от налогов пенсионеров

Последнее обновление: 10.05.2020

Граждане пенсионного возраста – это незащищенная социальная группа, нуждающаяся в поддержке и заботе не только со стороны родных, но и с позиции политики. РФ – социальное государство, деятельность которого направлена на обеспечение достойного образа жизни населения.

Именно поэтому пенсионеры имеют право на дополнительную помощь со стороны государственных органов. В число видов такой поддержки относятся льготы на НДФЛ, транспортный, земельный и имущественный налог.

Рассмотрим подробнее данные льготы, порядок их начисления и особенности размеров.

Льготы по НДФЛ

Какие льготы положены пенсионеру по российскому законодательству? Прежде всего, это НДФ, сборы на транспорт, имущество, земельный налог. Начать следует с НДФЛ. Порядок и особенности льготных условий для пенсионеров предусматриваются статьями Налогового Кодекса РФ. При этом, согласно ст. 208 НК РФ, к числу доходов, облагающихся налогом, относятся:

  1. Дивиденды или проценты, полученные от российских предприятий, иностранный фирм, действующих на территории РФ, от индивидуальных предпринимателей.
  2. Страховые выплаты в ситуации, когда наступил страховой случай.
  3. Доходы, полученные от реализации авторских или смежных прав.
  4. Доходы от аренды или другого пользования имуществом.
  5. Средства от реализации недвижимости, ценных бумаг, акций и иного.
  6. Компенсация за выполнение трудовых обязанностей.
  7. Пенсионное обеспечение, пособия или стипендии.
  8. Средства, полученные от применения каких-либо транспортных средств.
  9. Иные доходы, предусмотренные НК РФ.

Вместе с этим, пенсионное обеспечение и трудовые пенсии не облагаются налогами, что предусмотрено ст. 217 НК РФ. Если пенсионер получает только пенсию, то налогов платить не нужно.

Если человек еще и трудоустроен, либо получает иной доход, указанный выше – следует отчислять налоги. Размер процентной ставки равен 13%, что регламентировано ст. 224 НК РФ, пенсионные бонусы и льготы на федеральном уровне не предусмотрены.

Возможно, они есть в региональных правовых актах, чтобы уточнить информацию, следует обратиться в налоговую.

Льготы на транспортный налог

Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому в положениях НК РФ не отражены особенности налога и льготы получателей. При этом, некоторые особенности закреплены на уровне государства. Транспортный налог не платится за:

  1. Сельскохозяйственную технику.
  2. Водные средства, мощность которых не превышает 5 л.с.
  3. Машина и мототехника, мощность двигателя которых менее 100 л.с.
  4. Средства, необходимые для реабилитации инвалида.

На уровне региона устанавливаются свои особенности назначения и льготы для пенсионеров по налогам. Например, многие субъекты РФ вовсе отменяют необходимость уплаты транспортного налога пенсионерами, другие снижают ставку. Вместе с этим, есть и иные регионы, которые вовсе не устанавливают льготы для граждан пенсионного возраста.

Льготы на налог на имущество физических лиц

Имущество по российскому законодательству подлежит обложению налогом. Однако, ч. 1 ст. 407 НК РФ предусматривает льготы для определенных категорий граждан.

Пункт 10 указывает на пенсионеров, получающих пенсии по возрасту, для женщин это 55 лет, для мужчин 60 лет.

Таким образом, для пенсионеров налог на имущество физических лиц аннулируется, он не платится в отношении следующих объектов:

  1. Квартира или комната, в которой проживает человек и владеет ей на праве собственности.
  2. Жилые дома и сооружения.
  3. Места скопления граждан, предназначенные для творческой, научной деятельности – библиотека, мастерские.
  4. Хозяйственный постройки, площадь которых не превышает 50 кв. м.
  5. Гаражи, парковочные места.

На уровне субъектов РФ могут устанавливаться иные льготные условия, поблажки и особенности уплаты налогов для лиц пенсионного возраста. Следует изучить региональные правовые акты или уточнить информацию в территориальном отделении налоговой службы.

Обратите внимание! Для пенсионеров есть право на одну льготу для налога на имущество, то есть человек может освободиться от уплаты сбора в отношении одного объекта. Например, если у человека в собственности находится гараж и дом, то налог не платится только за одну недвижимость. Пенсионер выбирает, освобождается он от сбора на гараж или на дом.

В том случае, если пенсионер являлся пользователем льгот и подавал заявление до 31 декабря 2017 года, то повторно документы подавать не нужно.

Например, человек начал получать пенсию в 2016 году, в связи с этим подал заявление сразу, значит, повторное обращение не требуется. Если же гражданин выходит на пенсию в 2020 году, то подать заявление следует до 31.12.2020 года.

Когда человек бездействует, налоговая сама выбирает объект, на которых налагается льгота.

Льготы на земельный налог

Какие налоговые льготы положены законодательством в отношении пенсионеров по старости, когда речь идет о земельных участках? С 2017 года лица пенсионного возраста могут уменьшить размер сбора на земельный участок, находящийся в собственности, пользовании или пожизненном владении гражданина. При этом, вычет предусматривается только в отношении одного участка. В той ситуации, когда площадь земли равна 600 кв. м., либо меньше этого показателя, налог вообще не платится. В случае, когда площадь земли больше – производится перерасчет.

Сотрудники налоговой запрашивают кадастровую стоимость из соответствующей палаты. Исходя из этого начисляется размер налога. Вместе с этим, на уровне муниципалитета могут предусматриваться иные условия и порядок начисления сборов. Например, в Ростове-на-Дону пенсионеры вовсе освобождаются от налога независимо от размера земельного участка.

Скидки на коммунальные услуги

Коммунальные услуги и капитальный ремонт оплачиваются согласно статьям Жилищного Кодекса РФ. Платят ли пенсионеры за коммуналку по федеральному законодательству? На уровне ЖК РФ льготы предусматриваются в отношении следующих категорий лиц:

  1. Кавалеры высших наград РФ, СССР – полностью освобождены.
  2. Семьи граждан, погибших в период боевых действий – скидка 60%.
  3. Лица, являвшиеся узниками концлагерей – 50 % скидка.
  4. Инвалиды любой группы – платится только 50% суммы.
  5. Ветераны труда, боевых действий – 50%.
  6. Ликвидаторы, которые оказывали поддержку в процессе радиационной аварии, либо пострадавшие от радиации – 50%.

Вместе с этим, на региональном уровне могут устанавливаться дополнительные льготы в отношении коммунальных услуг, капитального ремонта. Если расходы на данные платежи составляют 22% и более от общего дохода пенсионера, то можно получить субсидию и снизить размеры материального бремени.

Компенсация проезда, связанного с отдыхом в РФ

На законодательном уровне предусмотрено не только освобождение пенсионеров от сборов и налогов, но и компенсация проезда к месту отдыха туда-обратно. Например, на федеральном уровне закреплено, что лица, получающие страховую пенсию по возрасту или инвалидности, граждане, проживающие в районах Крайнего Севера, могут компенсировать проезд к месту отдыха.

Раз в два года отделение ПФР выдает билеты либо компенсирует проезд категориям населения, предусмотренным выше.

Для этого нужно обратиться в Пенсионный фонд с заявлением, в это же время можно уточнить, какие льготы еще предусмотрены пенсионерам на региональном уровне.

При этом, следует помнить, что многие авиакомпании и РЖД регулярно проводят акции и снижают стоимость билетов для пенсионеров.

Для того, чтобы подать заявление на получение компенсации за произведенные расходы, нужно скачать форму по ссылке:

Скачать заявление на получение компенсации за произведенные расходы

Для получения билетов следует скачать иное заявление:

Скачать заявление на получение проездных документов

Налоговый вычет при покупке жилья для работающих пенсионеров

Ранее было указано, какие налоги и сборы платят пенсионеры, но помимо этого есть и специальные условия получения налоговой вычеты.

Вычет по налогу – это определенная сумма денег, которую можно вычесть из доходов, обложенных налогом.

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, то собственник может вернуть 13% от покупки, но не более 260 тысяч рублей. Таким образом, налоговая возвращает 260 000 рублей.

Работающий пенсионер, как и любой гражданин РФ, официально трудоустроенный, имеет право воспользоваться специальными условиями вычета – перенос.

Что это значит? Гражданин может вернуть 13% от стоимости в момент получения права собственности, это либо дата подписания акта приема-передачи имущества, либо день государственной регистрации права.

Вместе с этим, пенсионер имеет право получить средства за 3 года, предшествующих дате получения права собственности. То есть, если человек вышел на пенсию в 2019 году, а право собственности приобрел в 2017 году, то право получения денег сохраняется до 2020 года.

Как пенсионеру оформить льготы по налогам?

Каждый гражданин должен понимать не только, какие налоговые льготы и бонусы имеют пенсионеры, но и как их оформить. Для этого следует явиться в отделение ФНС по месту регистрации и предоставить следующие документы:

  1. Заявление, написанное по форме.
  2. Паспорт заявителя.
  3. Пенсионное удостоверение.
  4. Документы, подтверждающий право собственности на машину, землю или дом.
  5. ИНН.

Подавать документы стоит до 1 ноября текущего года, чтобы получить средства в следующий отчетный период. Если человек не успел, можно сделать это в будущем году, тогда средства начисляются позже.

Для того, чтобы уменьшить размер налога, необходимо подать соответствующее заявление на получение налоговой льготы. Форма допускается Приказом ФНС № ММВ-7-21/897@. Бланк документа скачивается по ссылке:

Скачать заявление на получение налоговой льготы

Что делать, если после оформления льгот приходят налоговые уведомления?

В той ситуации, когда пенсионер уже оформил льготу и получил извещение о том, что она предоставлена, то начислений быть не должно, соответственно уведомления не приходят. За предыдущие периоды происходит перерасчет налога.

Если прошло 30 дней с момента обращения в налоговую, а извещения нет и уведомление приходит, значит документы не прошли регистрацию.

Причинами являются совершенно различные ситуации: заявление не прошло проверку, есть ошибки или неточности, бумаги потеряны и иное.

Деятельность специалистов может быть обжалована в вышестоящей инстанции, то есть в надзорной налоговой инспекции. Если результата нет, следует обратиться в суд. Практика показывает, что хватает обращения к вышестоящему инспектору, который даст поручение исполнителю.

Где найти информацию о положенных льготах?

Единого портала, в котором могут быть собраны все налоги и льготы для пенсионеров, не существует.

Это связано с тем, что на уровне государства приняты основные положения, а на уровне регионов могут быть сформированы дополнительные.

Чтобы увидеть федеральные льготы, можно обратиться к Налоговому, Жилищному Кодексам РФ. Касательно региональных бонусов – нужно изучить муниципальные правовые акты.

Для пенсионеров главная рекомендация – обращение в налоговую инспекцию в часы приема. Специалисты могут ознакомиться с каждой конкретной ситуацией и разъяснить перечень льгот в определенном случае. Помимо этого, можно изучить сайт МИФНС, порталы и форумы конкретного населенного пункта.

Особенности предоставления льгот для пенсионеров из Москвы и Санкт-Петербурга

Как в Москве, так и в Санкт-Петербурге есть свои региональные законы, регламентирующие особенности льгот в отношении пенсионеров.

Например, в Питере они не платят транспортный налог за одну легковую машину отечественного производства, у которой двигатель с мощностью до 150 лошадиных сил.

Другой закон города федерального значения предусматривает право бесплатно проезжать в электричках, что облегчает поездка на дачу или просто загород.

В Москве и Подмосковье пенсионеры могут бесплатно ездить в пригородных поездах, городском общественном транспорте. Исключение составляют маршрутки. Помимо этого, предусмотрен широкий перечень субсидий на оплату проезда как по РФ, так и за границу. Власти предусмотрели ряд форм материальной и финансовой поддержки пенсионеров, с которым можно ознакомиться в соответствующих учреждениях.

Пенсионеры – беззащитная группа населения, нуждающаяся в заботе со стороны родных. В связи с этим, на государственном уровне предусматриваются многие льготы и иные формы поддержки таких граждан. Не исключение и поблажки к налогам, в некоторых случаях они вовсе не уплачиваются, в других предусматриваются льготные ставки.

Каждый пенсионер вправе оформить материальную помощь от государства, обратиться за консультацией в соответствующие учреждения и организации или к пенсионным юристам. При этом, следует помнить, что федеральные государственные органы предусмотрели основные виды помощи, на региональном уровне могут действовать иные правила.

В такой ситуации на помощь придут квалифицированные специалисты налоговой, пенсионной и социальной службы по месту регистрации.

Заказать бесплатную консультацию юриста

Источник: https://urist-bogatyr.ru/article-item/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov/

Какие налоговые льготы положены‌ пенсионерам, а от каких налогов они‌ освобождены‌

Закон об освобождении от налогов пенсионеров

Налоговые льготы по возрасту раньше были связаны с фактом выхода на пенсию.‌ Женщины имели право уйти на заслуженный отдых в 55 лет, мужчины — в 60 лет, и‌ после этого получали ряд налоговых послаблений.‌

После пенсионной реформы возраст выхода на пенсию в России увеличится на 5‌ лет — до 60 лет для женщин и до 65 лет для мужчин. Но на большинство налоговых‌ льгот, положенных сегодня пенсионерам по возрасту, имеют право и люди, которых‌ называют предпенсионерами. Это женщины старше 55 лет и мужчины после 60 лет.‌

Официально статус пенсионера они еще получить не могут, но вот не платить часть‌ налогов уже имеют право. Налоговый кодекс‌‌ разрешает‌.‌

Статусы пенсионеров, которым положены льготы‌

По закону пользоваться налоговыми льготами могут все пенсионеры, независимо от‌ того, на каком‌‌ основании‌‌ ‌они получают пенсию. Это могут быть люди, получающие‌ пенсию:‌

  • по возрасту,‌
  • по потере кормильца,‌
  • по инвалидности, в том числе дети-инвалиды.‌

На федеральном уровне льготы по налогам для пенсионеров также предусмотрены,‌ если они:‌

  • награждены орденом Славы, имеют награды героев СССР и России,‌
  • участвовали в Великой Отечественной войне или других боевых действиях,‌
  • отслужили в армии не менее 20 лет.‌

На региональном уровне перечень пенсионеров, освобожденных от уплаты налоговых‌ взносов, может быть шире. В этот список могут включать ветеранов труда, которые на‌ федеральном уровне не получают никаких привилегий.‌

Кроме того, саму льготу могут расширить, например, по земельному налогу. По‌ общему правилу пенсионеры освобождены от него не полностью, а могут не платить‌ только за 6 соток.

В некоторых регионах людей, достигших пенсионного возраста,‌ совсем освобождают от уплаты государственной пошлины, независимо от площади‌ участка.

Узнать, какие льготы пенсионерам по налогам действуют в вашем регионе, вы‌ можете на‌‌ сайте ФНС‌.‌

От каких налогов освобождены пенсионеры‌

Налоговые послабления касаются и доходов, и имущества. Пенсионеры по всей‌ стране не должны платить:‌

  • НДФЛ из пенсии, назначенной государством;‌
  • налог на имущество;‌
  • земельный налог.‌

Каждый вид налогообложения нужно рассматривать отдельно, так как везде есть‌ нюансы. Люди пенсионного возраста не освобождаются от платежей в бюджет‌ полностью. Ниже мы остановимся подробно на каждом из них.‌

Платят ли пенсионеры НДФЛ‌

Налог на доходы физических‌ ‌лиц перестают удерживать, как только человек‌ прекращает получать заработную плату, а его основным доходом становится‌ назначенная государством пенсия. Но здесь важно понимать несколько моментов.‌

НДФЛ не вычитают только из пенсии‌. Если же пенсионер продолжает работать‌ и получает заработную плату, из этого дохода работодатель обязан удерживать‌ и перечислять в бюджет 13 процентов, как и раньше.‌

Обязанность платить в бюджет часть других доходов сохраняется‌. Речь идет о‌ доходах от аренды квартиры и предоставления профессиональных услуг, например,‌ репетиторства, услуг няни или работ по ремонту квартир.‌

Если человек в зрелом возрасте готов продолжать трудовую деятельность, у него еще‌ есть силы и желание поработать на себя, государство не запрещает это делать. Но от‌ полученных доходов в бюджет придется отдать 13 процентов. Чтобы снизить‌ налоговое бремя, можно зарегистрироваться в статусе самозанятого и отдавать‌ государству 4-6 процентов полученного дохода.‌

Платят ли пенсионеры налог на имущество‌

В отношении этого налога у людей пенсионного возраста самые широкие льготы.‌ Женщины после 55 лет и мужчины после 60 лет освобождаются от его уплаты. Не‌ нужно платить в бюджет за владение:‌

  • комнатой;‌
  • квартирой или ее частью;‌
  • домом;‌
  • гаражом;‌
  • хозяйственной постройкой площадью до 50 квадратных метров.‌

Если у человека есть квартира, дом и гараж, платить не нужно ни за что, так как льгота‌ распространяется на все виды недвижимого имущества. Но вот если у пенсионера 2‌ квартиры или 2 гаража, за что-то одно из каждой категории платить придется. За что?‌ Решать вам.‌

Подайте в налоговую уведомление и укажите объект, на который вы хотите‌ использовать льготу. Если этого не сделать, от уплаты пошлины налоговики все равно‌ вас освободят, только объект выберут по своему усмотрению. Обычно льготным‌ автоматически назначают объект с самой большой налоговой стоимостью.‌

Не платят пенсионеры и за владение помещением, которое используется для‌ творческой деятельности, например, в качестве ателье, художественной мастерской,‌ картинной галереи или фотостудии. Право на льготу утрачивается, если человек сдает‌ это помещение в аренду и получает доход.‌

Должны ли пенсионеры платить земельный налог‌

С 2017 года пенсионеры по всей России освобождены от необходимости платить налог‌ на землю. Это решение распространяется на все участки так называемого‌ социального назначения, то есть используемые под индивидуальное жилое‌ строительство, или дачные участки.‌

Но льгота работает только на площади 6 соток. Если ваш участок меньше, тогда‌ платить в бюджет ничего не нужно. Если же больше — налог насчитывают на разницу‌ между вашей площадью и шестью сотками. При площади земли в 8 соток платить‌ пошлину придется за 2 сотки.‌

Платят ли пенсионеры транспортный налог‌

На федеральном уровне льгота по транспортному налогу не предусмотрена. Люди‌ пенсионного возраста должны ежегодно перечислять в бюджет деньги за владение‌ автомобилем наравне с другими собственниками.‌

Ставки определены налоговым кодексом и зависят от мощности двигателя. Если‌ мощность небольшая, до 100 л. с., ставка минимальна — 2,5 рубля за силу. При‌ мощности 100-150 л.с. ставка составит уже 3,5 рубля.‌

В регионах власти могут снижать налоговое бремя по транспортному налогу или‌ освобождать некоторые категории людей от его уплаты.

Но обычно в группу льготников‌ попадают не все пенсионеры по возрасту, а только те, у кого есть инвалидность, статус‌ ветерана или героя РФ. Также налоговые послабления могут быть сделаны для‌ владельцев старых автомобилей.

Узнать подробней, есть ли льгота для вас в вашем‌ регионе, вы можете на‌‌ сайте ФНС‌.‌

Как пенсионеру получить освобождение от уплаты‌ налога на имущество‌

Налоговая льгота имеет заявительный характер, то есть для ее получения нужно‌ обратиться в ФНС с заявлением. Не нужно делать это людям, которые уже пользуются‌ льготами по другим налогам. Например, при введении льготных шести соток земли,‌ пенсионерам, не оплачивающим имущественный налог, пересчитали и земельный.‌

Налоговики делают это, если в их базе есть документы, которые подтверждают ваше‌ право на льготы.‌

Если вы только оформили пенсию, нужно подать документы, иначе льготу не‌ рассчитают. Подтверждение вашего права — пенсионное удостоверение.

Вместе с‌ паспортом и заполненным заявлением по‌‌ форме‌‌ ‌необходимо обратиться в местную‌ налоговую, предварительно записавшись‌‌ ‌на прием.

Если вы пользуетесь‌ электронными сервисами для уплаты налогов и у вас есть‌‌ личный кабинет‌‌ ‌на сайте‌ ФНС, подать заявление можно там.‌

Установленных сроков для обращения не существует, вы можете сделать это в любое‌ время. Но в ФНС просят не затягивать с заявлениями, чтобы налоговики успели‌ рассчитать ваши имущественные налоги на новых основаниях к следующему‌ календарному периоду. Рекомендованный срок подачи заявлений — до 1 мая, расчет‌ налогов выполняется за прошлый календарный год.‌

Как быть, если налог на имущество пенсионеру‌ продолжают начислять‌

Бывает так, что документы поданы, а платежка из налоговой приходит с прежними‌ цифрами. Платить по ней не нужно. Необходимо написать в налоговую обращение‌ о том, что вы имеете право на льготу, но в уведомлении она не была учтена.‌

Подать обращение можно на личном приеме или через‌‌ электронный сервис‌‌ ‌ФНС.‌ Заявление рассмотрят и, если выявят техническую ошибку, уведомление отправят‌ с исправленными данными. Возможно, ошибки не было, а не хватило документов,‌ подтверждающих ваше право на льготу. В этом случае с вами свяжется сотрудник ФНС‌ и попросит предоставить недостающие бумаги.‌

Популярные вопросы‌

Рассмотрим вопросы, которые часто возникают по поводу уплаты налогов у людей,‌ получающих пенсию.‌

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры?‌ При продаже жилья‌ пенсионеры не пользуются дополнительными льготами. Действует общее правило,‌ закрепленное‌‌ Налоговым кодексом‌. Если квартира находилась в собственности более‌ трех лет, платить госпошлину не нужно, если меньше — оплачивайте 13 процентов от‌ вырученных денег.‌

Здесь действует еще одно условие: чтобы не уплачивать налоговый сбор, жилье,‌ которое продает пенсионер, должно быть единственным. Если квартир несколько,‌ избежать уплаты налога не удастся.‌

Положен ли налоговый вычет за квартиру для пенсионеров?‌ Налоговый вычет‌ за квартиру — это сумма, которую можно запросить и получить у государства, если вы‌ покупаете квартиру. Претендовать на него могут только те люди, которые платят НДФЛ.‌ Неработающие пенсионеры НДФЛ не платят и права на получение вычета не имеют,‌ кроме тех, кто вышел на пенсию недавно.‌

Люди, которые только-только оформили пенсию, в течение года имеют право‌ обратиться за налоговым вычетом за квартиру и подать документы сразу за три года,‌ предшествующих пенсии. Это позволяет получить круглую сумму от государства — до‌ 260 тысяч рублей.‌

Какие льготы положены работающим пенсионерам?‌ Люди пенсионного возраста,‌ которые хотят продолжать трудиться, могут пользоваться полным перечнем указанных‌ выше льгот. Они освобождаются от уплаты имущественного налога, земельного — на 6‌ соток, а из пенсии, назначенной государством, не вычитают НДФЛ.‌

Есть ли льготы для военных пенсионеров? ‌Военнослужащие с более чем‌ 20-летним стажем, отнесены к льготной категории граждан.

При этом человек‌ не обязательно должен достичь пенсионного возраста, он получает право‌ пользоваться налоговыми льготами по факту своего воинского стажа.

Перечень же‌ льгот прежний: государство снимает обязанность платить имущественный налог‌ и земельный за 6 соток. Других налоговых льгот Налоговый кодекс не‌ предусматривает, но они могут быть введены на региональном уровне.‌

Источник: https://Avtonalogi.ru/articles/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery

Налоги для пенсионеров в 2021 году

Закон об освобождении от налогов пенсионеров

Наиболее подвержены экономическим колебаниям конечно, люди пожилого возраста. Напрашивается закономерный вопрос, – какими же будут налоги для пенсионеров в 2021 году. Разберем это подробнее.

Транспортный налог, возможные льготы

Категория людей, подпадающих под этот вид налогообложения, имеет вполне определенный перечень льгот. Причем что очень важно, принцип их установления в разных регионах неодинаков.

К примеру, в столице, каких-либо специальных преференций именно для пенсионеров имеющих автомобиль – не существует, однако они есть для иных категорий граждан, в числе которых могут присутствовать пенсионеры.

Следует оговориться, что в столице такой налог за один автомобиль не платится:

  • Героями Советского Союза и РФ;
  • Кавалерами Ордена Славы 3-х степеней;
  • Инвалидами, а так же ветеранами ВОВ;
  • Оказавшиеся, в несовершеннолетнем возрасте узниками концлагерей.
  • чернобыльцами, ветеранами, либо получившими инвалидности участники иных боевых действий;
  • люди, получившие инвалидность вследствие проводимых ядерных испытаний.

В любом случае, перед уплатой такого налога, людям пенсионного возраста рекомендуется проконсультироваться со специалистом.

Земельный налог, льготные категории лиц

Уплата данного налога для льготных категорий пенсионеров, а так же людей предпенсионного периода, производится по федеральной льготе, причем, в абсолютно всех регионах.

Нужно знать, что:

  • Лицам, которым назначено пенсионное обеспечение по старости;
  • Лица мужского пола, достигшие возраста в 60 лет;
  • Лица женского пола, достигшие возраста в 55 лет.

Перечисленная выше категория, получает вычет. Его размер обусловлен кадастровой стоимостью шести сотых земли.
Пример: пенсионер имеет земельный участок 6 сотых. В таком случае, этот гражданин полностью освобождается от оплаты за свой надел. Если же у него надел в 10 сотых, то он уплатит налог всего за площадь 4 сотых.

Но более того, муниципальные власти, вправе устанавливать дополнительный перечень преференций.

Налог на недвижимость для пенсионеров

Имеют право не платить имущественный налог такие категории:

  • Лица, которые достигли пенсионного возраста, причем, вне независимости от того, работают ли они дальше.
  • Все женщины, которые достигли 55 лет.
  • Все мужчины, достигшие 60 лет.

Налоговики, самостоятельно подсчитывая сумму лет, по исходу которой, человек имеет право на пенсионное обеспечение – просто не присылают счета для уплаты.

Достаточно редко, но все же происходят некоторые сбои системы, и такие счета людям могут прийти. Они, как вполне порядочные граждане их, естественно оплачивают. Впрочем, делать этого они не должны.

Пенсионная льгота, не имеет отличий от иных преференций (к примеру, ветеранов, а так же лиц, имеющих инвалидность), поэтому употребить ее возможно – лишь по одному из имеющихся на то оснований. Это выбирает, собственно сам заявитель.

Смотреть до конца! – Новые законы с 1 января 2021 года в России

Будут ли платить налог на имущество, свежие новости

Присутствует определенный перечень таких объектов, уплачивать налог, за которые, не нужно.

Однако, следует отметить что, собственно это имущество никоим образом не должно принимать участия в предпринимательстве.

Более того, подобные льготы не охватывают имущественную категорию, цена которой превышает триста миллионов рублей.
Итого, существует пять имущественных вариантов, которые не подлежат налогообложению:

  • Квартира (доля в ней, коммуналка, комната общежития);
  • Гаражи (либо некая его часть, парковочные места);
  • Категория помещений, основное использование которых, связано с организацией творчества (ателье, частные библиотеки и прочих);
  • Дом (либо некая его часть);
  • Различные хозяйственные постройки, ограниченные площадью пятьдесят квадратных метров. Располагаться могут на дачах, садоводствах и прочих.

Если пенсионер владеет сараем, где он периодически рисует натюрморты, главным образом для своего удовольствия, либо же преподнося их в качестве разнообразных подарков приятелям – он полностью освобождается от уплаты такого налога.

Однако же, когда в его владении находятся три квартиры, несколько гаражей и так далее, то естественно, налоговая льгота будет распространена лишь на один из видов имущества в каждой из категорий.

Можно особенно не переживать: налоговые представители посчитают это наиболее выгодным образом для вас (так оговорено в законе). Конечно, если пенсионер считает, что у него есть основание (одна, либо перечень причин), для освобождения от такого налогообложения на сугубо конкретный объект – ему необходимо сообщить о них в письменном заявлении.

Но есть некоторые оговорки. Такие преференции – не охватывают имущественную категорию, цена (стоимость) которой, превышает триста миллионов рублей.

Возврат налога при покупке квартиры

На самом деле, определенную часть налогообложения, которое честно уплачено государству, вернуть, возможно. Это может быть в виде вычета, произведенного после непосредственной покупки недвижимости. Причем не так уж важно, каким именно способом куплена недвижимость – на сбереженные средства, либо способом ипотеки.

Государственные органы могут вернуть тринадцать процентов от цены самого недвижимого имущества. Это относится к налоговым резидентам России (проживают не менее полугода на территории страны, с них в полной мере удерживается налог с зарплаты и иных отчислений).

Нужно помнить, что присутствует лимит, из которого произойдет рассматриваемый вычет.

При осуществлении строительства собственного, либо же варианта покупки жилья, данный лимит обусловлен двумя миллионами рублей. Сумма в три миллиона – предполагает гашение процентной ставки по кредиту.

Выходит так:

  • граждане смогут возвратить до шестисот пятидесяти тысяч рублей – при покупке квартирного варианта (это составит 260 тысяч).
  • выплаченные проценты по ипотеке (ориентировочно триста девяносто тысяч).

Причем рассматривая имущество, которое было приобретено в браке, получается, что такой вычет получает каждый из супругов. Как итог – семейная пара может рассчитывать на сумму до миллиона трехсот тысяч рублей.

Источник: https://zakon.world/nalogi-dlya-pensionerov.html

Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ

Закон об освобождении от налогов пенсионеров

Льготы пенсионерам по налогам — это установленное российским законодательством для лиц названной категории право платить определенные налоги в меньшей сумме или не платить их вообще. Расскажем, какие налоговые льготы для пенсионеров существуют в нашей стране.

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан.

Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2020 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

Чем предусмотрены

Законодательством РФ определены как виды мер поддержки, так и категории граждан, которые могут использовать те или иные варианты. Важным фактором является место проживания человека, так как часть мер поддержки регулируется на уровне субъекта.

На уровне Федерации меры поддержки регулируются следующими статьями НК РФ:

Субъекты Федерации могут закреплять дополнительные положения, например, снижая базу обложения. Узнать особенности регионального налогообложения можно на сайте Федеральной налоговой службы, в разделе «Справочная информация».

Вначале нужно выбрать интересующий налог.

Система выдаст региональный нормативный акт, устанавливающий ставки налога и условия оплаты.

Нажав на кнопку «Подробнее», вы попадете на страницу, где указаны ставки, размеры региональных льгот и т.п.

Кто имеет право

Рассмотрим подробнее, какие категории лиц и на что могут иметь право.

Наименование категорииВарианты
Пенсионеры по старостиПенсионеры освобождены:

  • от уплаты налога на имущество, земельного, транспортного сборов;
  • от уплаты НДФЛ с пенсий.
Ветеран трудаЛьгота пенсионерам:

  • по налогу на имущество, землю, транспорт;
  • по уплате НДФЛ с финансов, компенсирующих санаторно-курортное лечение;
  • по уплате НДФЛ (освобождение) с пособия от работодателя при сумме не выше 4000 рублей в год;
  • по уплате сборов (освобождение) с предусмотренных регионами мер поддержки.
Граждане, продолжающие трудитьсяНалоговая льгота для пенсионеров:

  • на имущество, землю, транспорт;
  • по НДФЛ.
Инвалиды 1, 2, 3 групп
  • освобождение от НДФЛ с пенсионных выплат и компенсаций за путевки;
  • вычет в сумме 10 000 рублей по оплате земельного сбора;
  • освобождение от выплат на машину до 100 л. с. при использовании ее как средства реабилитации;
  • льгота по транспортному сбору в виде скидки 50 % при покупке машины.

Таким образом, налоговые льготы пенсионерам на недвижимость, транспорт, по НДФЛ, иные их виды являются помощью значительного размера для рассматриваемой категории лиц.

Имущественный вычет

Люди пожилого возраста вправе использовать льготу по принадлежащему им имуществу.

Таким имуществом являются:

  • квартиры или комнаты, в которых живет человек;
  • жилые дома;
  • места, предназначенные для творчества, научной, культурной работы (мастерские, библиотеки и т. п.);
  • хозпостройки площадью не больше 50 кв. м;
  • парковки и гаражи.

Земельный налог

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

Полное освобождение от выплаты может устанавливаться властями муниципальных образований субъекта, поэтому информацию подобного рода можно получить в местной администрации.

Статья 395 НК РФ полностью освобождает от сбора по земле лишь жителей Севера, Сибири, Дальнего Востока, если они относятся к категории малочисленных народов.

Транспортный налог

Такой сбор относится к региональным. НК РФ не содержит конкретные правила нормы по освобождению от выплат по транспорту, но особенности все же имеются.

Транспортный сбор не платят за:

  • сельхозтехнику;
  • водный транспорт мощностью менее 5 л. с.;
  • машину и мототехнику мощностью меньше 100 л. с., а также транспорт, служащий средством реабилитации для инвалидов.

Региональные особенности существуют. Так, часть субъектов снижают размер ставки или вовсе упраздняют выплату сумм.

Такой вид поддержки предоставляется не во всех регионах. Подавляющее большинство областей сохраняют сбор на автомобили, вне зависимости от того, использует человек машину в течение всего года или сезонно.

НДФЛ

Этот сбор — основной источник дохода местных бюджетов, поэтому на федеральном уровне льгот не предусмотрено.

Однако пенсионные выплаты в облагаемую базу не включаются, соответственно, не облагаются НДФЛ. Таковыми являются:

  • пенсии, соцпособия;
  • суммы финансовой помощи работодателя бывшим сотрудникам, ушедшим на отдых, на санаторное лечение, медобслуживание, лекарства, но на сумму не более 4000 рублей в год

Кроме этого, можно, купив недвижимость, получить вычет по НДФЛ. Условиями являются покупка за счет средств пожилого гражданина и переход объекта в его собственность.

Меры поддержки такого вида не относятся к недвижимым объектам стоимостью более 300 млн рублей.

Нужно понимать, что если имущество используется для получения выгоды (например, сдача квартиры в аренду), никаких послаблений человек не получит.

Льготы предпенсионерам

В РФ в предыдущем году шли длительные консультации по вопросу поддержки лиц, чей возраст ухода на пенсию повышен. Как результат, с 2020 г. ФЗ от 30.10.2018 № 378-ФЗ дополнил пункт 5 статьи 391 НК РФ важным положением, которое закрепило льготы по налогам для категории «предпенсионер».

Кто относится к категории

К рассматриваемой группе относятся лишь те, кому остается 5 лет и менее до того периода, когда им будет определена страховая пенсия в связи со старостью. В эту же категорию включены лица, которым страховая пенсия по старости устанавливается на досрочных основаниях.

В соответствии с новыми положениями законодательства мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины — в 60 лет. Это значит, что по окончании реформирования пенсионной системы к предпенсионерам будут относиться мужчины в возрасте от 60 лет и женщины — от 55 лет (при наличии оснований на льготы по выходу на страховую пенсию — ранее обозначенного возраста).

Таким образом, люди, которым осталось менее пяти лет до пенсии, имеют право претендовать на новые налоговые преференции.

Источник: https://ppt.ru/art/nalogi/lgoti-pensioneram

Какие налоги могут не платить пенсионеры

Закон об освобождении от налогов пенсионеров

Анастасия Корнилова

юрист

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

Что вы узнаете

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета.

Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года.

Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления.

Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет.

Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них.

Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно.

Но заявление тоже придется подать.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Москвичи — ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и других боевых действий и чернобыльцы не платят налог за владение землей стоимостью до 1 миллиона рублей.

Чтобы получить налоговую льготу, пенсионеру нужно подать заявление в инспекцию федеральной налоговой службы. Для личного обращения понадобится только паспорт. Проще всего подать заявление через личный кабинет на сайте nalog.ru — там все заполняется автоматически.

Заявление на освобождение от уплаты налогов пенсионер заполняет по утвержденной форме.

В заявлении указывается выбранная льгота (или несколько) и правовое основание: пенсионер, ветеран, инвалид.

Заявление можно подать в налоговую инспекцию лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС.

С уведомлениями о выборе льготного объекта все сложнее. Если срок прошел, его нельзя выбрать задним числом.

Налоговая рассматривает заявление на освобождение от налогов в течение 30 дней.

Если пенсионер подал заявление на налоговую льготу и уже получил извещение о том, что ее предоставили, по льготным объектам не должно быть текущих начислений. А за прошлые годы налог положено пересчитать.

Если прошел месяц после обращения в ИФНС, а извещения о назначении льготы нет и уведомления продолжают приходить, значит, что-то пошло не так.

Причины могут быть разные: нет ответа на запрос по поводу документов, нарушены сроки для ответа и пересчета, что-то не дошло или не так заполнено.

В регионах и городах федерального значения — Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе — могут быть установлены дополнительные налоговые льготы для пенсионеров, как льготы на транспортный налог. Также регионы могут сделать льготы существеннее, как в случае с земельным налогом.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/pensioner-benefits/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.